在有关水陆画的介绍以及学术论点中，总是把水陆画归入“三教信仰”的体现，是中国三教信仰思想的产物。兹反驳以上观点如下。
水陆画，是佛教“法界圣凡水陆普度大斋胜会道场”中使用的图像。简称水陆画。图像内容庞杂，上至诸佛，菩萨，辟支佛，罗汉，护法诸天。中至诸天神，地祗，星宿，湖海，山川，宅井花木。下至人伦，恶鬼，地狱，畜生。因为由于道教儒教诸神的出现，是出现水陆画是“三教”信仰的原因之源。近来有把诸神聚集的图像都叫做“水陆画”的趋势。最近有看到道教一本出版物也叫“水陆画”，觉得甚是不妥。
水陆画是不是“三教合一思想”，首先要搞明白“水陆法会”的宗旨。水陆法会之所以叫大斋，是佛教“众生平等”思想的表现：一切众生当来供养。一切众生都得到利益：物质的供养，以及法的供养。法会的目的是把所有所有的圣人和凡人都请来接受饮食和听法，从而受益，从而达到度脱的目的。
既然一切众生得到供养，那在中国形成的水陆法会，不但邀请的有古代印度所说的诸神，同时也包含了中国本土的诸神。出现道教儒教以及民间诸神成为了一种必然。
再看道教诸神以及儒教诸神民间诸神的地位：一切佛，菩萨，辟支佛，罗汉都出于最上位，是解脱者，救度者，施教者。而其他一切众生都是被解脱者。所以一切非解脱众生虽然也不乏受饮食供养，但是处于听法者的地位。是受教育的众生。同时也是一起来供佛来的。
在佛教思想中，一切诸神是非解脱者，不是皈依崇拜的对象。只不过是六道之一。也就是说，一切诸神都是佛教的诸神，必须需要佛法才可以让他们明白“天道”非乐，和其他五道一样，唯有听受佛法才可以解脱成圣，获得解脱之乐——真正的乐。
一些学者因为见到佛殿中“三教合一”的壁画，就想到了“三教合一思想”只是一种表象给出的想当然而已。他们忘记了壁画中同时还有“地狱”“饿鬼”“畜生”“一切人伦”等等共济一堂。他们虽然是被供养者，但绝非被崇拜者。是被佛教超度的对象。
水陆法会，无疑是佛教的。从宏观上是属于大乘佛教中的“密乘”超度思想的产物。水陆法会提倡的是佛教众生平等思想，也就是“如来藏”思想。一切众生皆有如来种姓。一切众生都是需要平等供养的。但是一切沉沦于六道的众生都是有必要来听受佛法从而获得利益的。大至可以解脱成佛成菩萨，小至得到福报解除“恶报”苦业。从小的方面说，水陆法会水陆画简单地也是篇幅巨大的演说了佛教的“六道思想”和“十法界概念”。水陆法会是不可置疑的非三教思想融合产物。只是借用了道教以及其他诸神从而表达佛教自己的思想而已。
水陆法会的图像的思想是非“三教合一”的，是“一切众生共入毗卢性海”的思想。
山西浑源永安寺水陆画
山西稷山青龙寺壁画
山西繁峙公主寺水陆画
河北石家庄毗卢寺水陆画